②适时提供各项管理报表。
    ③强化现金预测功能，灵活资金调度。
    ④严格审核费用开支，控制预算。
    ⑤每月实施存货盘点。
    7总经理室生产管理中心：
    ①研究开发新产品、新技术、新配方。
    ②推动或审核各种专案研究。
    ③协调产销活动，拟定或修改生产计划，追踪管理生产进度，协助一、
二厂调度人力，协调各中间生产单位，原料的调度移拨，避免产能闲置或停
机待料，或超量生产。
    ④研拟人员训练计划。
    一、二厂：
    ①总务：
    ａ.改善员工伙食方案。
    ｂ.改善工作环境，照顾员工生活，加强福利娱乐措施。
    ②工程保全：拟订年度机器设备维修计划。
    ③质管：
    ａ.拟订修订质量管理标准。
    ｂ.推动QＣＣ活动质量管理圈。
    ｃ.拟订“改善提案制度”。
    ④生产：
    ａ.严格管理生产进度，全力完成生产计划目标。
    ｂ.管理原料耗用。
    ｃ.灵活人员调度，避免闲置人工。
    ｄ.机动调拨各种原料供应，避免停机待料。
    ｅ.加强机器修护，强化在职训练，提高生产效率，精减人员编制。
    □  预算编制的内容及说明
    1．营业计划说明书
    本表是贸易部与内销部在预算年度中营业计划的书面报告；内容包括：市场
的展望、新产品的开发、旧产品的淘汰、新客户的开发或旧客户的淘汰、广告或
其他销售推广政策、售价政策、授信及帐款回收政策、业务人员的增减异动、销
售费用的限制、本年度营业方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。
    ．客户别销售计划表
    由贸易部及内销部根据市场情况，客户往来情况预计各客户的销售量，以拟
订的售价予以编制。外销方面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测
    3．产品别销售计划表
    本表系以产品别为主，分内外销，由表二汇总编制而成。
    4．生产计划说明书
    由一、二厂就产量及产能运用计划、质量计划、新产品或新技术包括新配
合的研究开发计划、机械修护计划、机械淘汰更新及扩建计划、人员合理化
计划、成本控制计划、本年度生产上所可能遭遇的困难及其克服对策等加以说
明。
    5．标准产能设定表
    系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定
的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生
产效率的依据。
    6．标准用料设定表
    系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编制
生产计划及供应部编制采购计划的参考，并做为考核原料耗用的依据。
    7．标准人工费用设定表
    系各部门在标准产能下，配置的人员编制及用人费用标准。依性质分为直接人