工及间接人工两项，俟生产计划确定后，做为编制人工费用预算及考核人工效
率的依据。
    ．标准制造费用设定表
    系各部门在标准产能下，耗用的电力、重油、机物料、维修费用……等费用
标准，分为变动及固定两项。做为生产计划确定后编制制造费用预算表及考核
费用支出的依据。
    9.服务部门费用分摊设定表
    系按费用性质，依服务部门提供服务的比重，分配服务部门费用给生产部门的
设定标准。
    10.产销配合计划表
    本表是本公司预算年度产销活动的基本报表，由总经理室及生产管理中心根据营
业部门及生产部门提供的资料，综合市场环境、生产状况、制成品存货水准、及
成本利润等因素，加以协调而编制，提经公司预算委员会讨论的年度产销计划。
    11.生产计划表
    系生产管理中心依据经核定实施的产销配合计划表内所列各项产品生产数
量，而排定的各中间及最后生产部门产制品的计划生产数量表，做为预算年度追
踪考核各生产部门生产进度达成率的依据。
    1.主要材料耗用量预算表
    本表由生产部门依据生产计划及标准用料设定表加以汇编而成。
    13.资材计划说明书
    由供应部就库存政策、采购政策、付款计划等加以说明。
    14.主要材料采购预算表
    本表由供应部依据主要材料耗用量预算表斟酌材料的合理库存、经济采购量
及材料价格趋势等予汇编，做为编制主要材料耗用成本的依据。
    15.固定资产扩建改良及专案费用预算表
    系供应部根据营业计划说明书，生产计划说明书产销配合计划表及公司预算
委员会决议事项所编制的年度资本支出及专案支出预算与完工进度表。
    16.工缴汇总表
    系一厂二厂依据生产计划表，标准人工费用设定表，标准制造费用设定表，
固定资产扩建改良及专案费用预算表所编制的人工及制造费用年度预算金额。
    17.生产成本预算表
    本表系会计部依据表十一、十二、十四、十六所编制的各产品直接材料、直
接人工及制造费用的总成本及单位成本预算表。
    1.销货成本预算表
    系会计部根据产销配合计划表及生产成本预算表，加以汇编而成。
    19.营业收入预算表
    系会计部根据产销配合计划表及预估的其他收入，加以汇编而成。
    0.推销管理财务费用预算表
    系会计部参酌前年度实际开支，并依据年度营业管理计划所编制的推销管理
财务费用年度预算。
    1.损益预算表
    系会计部依据表十八、表十九、表二十编制的年度损益预算表。
    .资金来源运用表
    系会计部根据年度产销库存计划、资本支出计划及债务偿还计划等资料，编
制而成。
    3.管理计划说明书
    由公司总务部及人事科就组织编制合理化计划、人员增减异动计划、人力发
展训练计划、管理规章办法的推行计划等加以说明，以供总经理室编写经营计划