(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
    (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积
累证据。
    (五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
    (六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
    (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
    □  财务工作管理
    第九条  会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
    第十条  会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符
合会计制度的规定。
    第十一条  财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭
证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
    第十二条  财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录
与实物、款项相符。
    第十三条  财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
  会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
    第十四条  财务工作人员对本公司实行会计监督。
    财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原
始凭证，予以退回，要求更正、补充。
    第十五条  财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副
总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
    财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
    第十六条  财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
    出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
    第十七条  财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报
送总经理。
    第十八条  财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
    财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
    □  支票管理
    第十九条  支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经
总经
理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人
在支票领用簿上签字备查。
    第二十条  支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员
签字)
、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记
银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
    第二十一条  财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内
扣还
，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
    第二十二条  对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定